昆明市呈贡区价格认证中心2018年整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区价格认证中心
2018年整体支出绩效评价报告
（2019年4月1日）
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。昆明市呈贡区价格认证中心为昆明市呈贡区发展和改革局下属事业单位，2018年实际收入945548.84元，支出939398.49元。收入100%都是财政拨款，支出中基本支出895548.84元，项目支出43849.65元。基本支出中人员经费支出835648.84元，日常公用经费支出59900元。按照支出经济分类，工资福利支出835648.84元，商品和服务支出103749.65元，对个人和家庭的补助支出0元。2018年年初预算为985624元，年初结转3153.08元，年末结转9303.43元。财政拨款结转率0.98%，人员经费预算执行差异率0，公用经费预算执行差异率0。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。较好地履行职责，完成区委、区政府或上级的各项工作任务。依法履行价格认定工作。对办案机关在办案过程中涉及的扣押、追缴、没收及纠纷等涉案财产进行鉴定；对价格不明、价格有争议的事项进行价格认定；对纠纷物品或服务价格进行认定；对市场主体提出的各类商品和服务价格进行价格行为合法性和价格水平合理性的公正性认定。共办理了共完成价格认定650件，认定金额1149.60万元。其中，刑事案件379件，认定金额307.70万元；涉烟价格认定271件，认定金额841.90万元。2018年年初预算为985624元，年初结转3153.08元，年末结转9303.43元。预算决算按照要求进行了公开，存量资金上缴财政0元，收存量资金拨回使用0元，资产进行了全国资产系统软件管理，三公经费按要求报送月报。内部控制管理进行了内部控制报告统一软件管理，上报了报告。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。2018年实际收入945548.84元，支出939398.49元。收入100%都是财政拨款，支出中基本支出895548.84元，项目支出43849.65元。基本支出中人员经费支出835648.84元，日常公用经费支出59900元。按照支出经济分类，工资福利支出835648.84元，商品和服务支出103749.65元，对个人和家庭的补助支出0元。在管理上，成立以主管局局长为组长的内部控制领导小组和以办公室主任为组长的内部控制工作小组，内部控制涵盖预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理六大方面。2018年在决算报表上，涉及年内有支出的项目1个，每个项目的绩效评价单独成立绩效评价工作组进行。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。以支出结果为导向，将绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理等纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算资金的经济、社会和其他效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。成立评价小组。发改局成立绩效评价工作小组，党组书记、局长任组长，分管副局长任副组长，组员为及各科室负责人、财务人员等。绩效评价工作小组负责本部门绩效评价工作的组织领导和具体实施，做好绩效自评的前期准备，主要包括拟定绩效评价方案、选取合适的绩效评价方式、设计绩效评价指标体系等。我单位预算绩效管理的工作职责主要有以下8条：1、负责制定本部门绩效管理规章制度、办法； 2、负责组织开展本部门和所属单位的绩效管理工作； 3、负责本部门和所属单位编制的绩效目标的审核、汇总、上报工作。并根据财政部门批复的绩效目标，具体组织本部门及所属单位开展绩效目标的实施工作；4、负责对本部门及所属单位绩效运行实施跟踪检查工作，并按照要求向财政部门报告绩效目标执行情况和绩效管理情况；5、负责本部门及所属单位绩效目标完成情况的自评或绩效评价工作，撰写绩效报告或绩效评价报告，按照规定时间将绩效自评报告或绩效评价报告报送财政部门；6、根据财政部门组织的重点项目绩效目标跟踪运行监控和评价计划，具体组织本部门和项目单位完成重点项目跟踪和评价工作；7、负责落实财政部门反馈绩效运行跟踪监控和绩效评价整改意见，改进部门预算及绩效管理工作；8、其他应承担的绩效管理工作。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
关于绩效情况的分析既可从以上三个方面进行归纳，也可以把以上三个方面的内容融入到实施取得的显著成效中进行说明。
2018年，昆明市呈贡区发展和改革局所属下属事业单位价格认证中心具体成绩要点如下：完成价格认定650件，认定金额1149.60万元。其中，刑事案件379件，认定金额307.70万元；涉烟价格认定271件，认定金额841.90万元。1、减少价格争议，维护社会和谐。我单位价格认证主体合法，价格评估行为和评估结果都具有一定权威性，这使得财物价格争议双方对财物最终价格有个较准确的判断和认识，从而解决因追逐个人利益最大化而造成的矛盾，维护社会和谐。2、为司法机关实施行政行为提供有力保障。我单位对司法机关实施行政行为时需对扣押、收缴、没收的财物进行客观公正的价格认证，使得罪罚相当，受罚者容易接受处罚结果，为行政主体实施行政行为提供有力保障，并完成刑事案件379件，认定金额307.70万元。3、服务经济社会发展。我中心在着力做好涉案物品价格认定工作，接受社会有关方面委托对商品和服务价格的合法性和合理性进行认证，取得了较好的社会效益。
四、存在的问题
预算绩效工作是要贯穿事前事中事后的过程，该不该办事好比目标，是事前就要定好的，花多少钱办事好比预算，也是事前设定，是否值得办事好比评价，事中事后议定，是否要调整好比应用。要统筹好这个过程，要求人员素质过硬，事前从绩效目标上的具体化，到资金安排上的明细化，都要科学可行，目前预算绩效工作水平不高。
五、有关建议
单位负责人、各个单位副手、各个科室负责人、财务人员、业务主办、项目负责人，乃至各个员工，都要学习，再学习，都是绩效管理主体，在绩效管理上都要动员起来。要完善运转机制。
六、其他需要说明的问题。无
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2019年4月1日
