中共昆明市呈贡区委机构编制办公室

2018年部门整体支出绩效评价报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据呈贡区财政局《关于开展2018年度区级预算支出绩效自评工作的通知》(呈财〔2019〕21号)文件要求，我单位对2018年整体支出绩效进行了全面综合自评，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）部门职能概述

区委及上级机构编制部门赋予我办的职能主要包括：

1.认真贯彻执行党中央、国务院和省委、省政府，市委、市政府机构编制管理的方针、政策及法规。拟订全区机构编制管理办法，并组织实施。

2.承担全区行政管理体制建设和机构改革职责。研究拟订全区行政管理体制建设和机构改革总体方案并组织实施；审核区委、区人大、区政府、区政协、区法院、区检察院、区级各人民团体等机关和街道机构改革方案；指导、监督、检查各街道行政管理体制建设和机构改革工作。

3.承担全区党委、人大、政府、政协机关，法院、检察院机关，工商联、人民团体机关及所属事业单位的机构编制管理职责。负责机构设置、变更、撤销、职能配置等工作，协调各部门与街道之间的职责分工。

4.承担全区党委、人大、政府、政协机关，法院、检察院机关，工商联、人民团体机关及所属事业单位的编制和领导职数管理职责。负责审核区级机关各部门、单位的内设机构、人员编制和领导职数；审核、报批全区行政编制和事业编制总额；分配市委编办下达的行政编制和事业编制。

5.承担全区党委、人大、政府、政协机关，法院、检察院机关，工商联、人民团体机关及所属事业单位的机构编制监督检查职责。

6.承担机构编制实名制管理工作职责，推进机构编制信息化管理。

7.承担区行政审批制度改革（区行政审批制度改革领导小组办公室）的日常工作；贯彻落实《昆明市行政许可项目目录管理办法》，履行目录管理机关职责；全面推行权力清单和责任清单制度，牵头做好各部门权力清单和责任清单管理并实施动态调整。

8.承担全区党政群机关和事业单位政务和公益专用中文域名的注册和网上挂标工作职责，推进网上名称管理工作。

9.承担区级国家机关、由区委编办直接管理机构编制的群众团体统一社会信用代码赋码工作职责。

10.承担区级事业单位登记管理职责。

11.承担区编委（区机改领导小组办公室）的日常工作。

12.承办区委、区政府、区编委和上级机关交办的其他事项。

（二）部门组织机构及人员情况

区委编办为党委工作部门，正科级，核定机关行政编制11人。其中：主任1名（正科级）、副主任2名（副科级）。

（三）部门整体支出概况

1、收入情况

2018年财政拨款收入2836530.19元，占总收入100%。基本支出收入2356662.29元，项目支出收入479865.90元。

2、支出按类款项分析

  2018年财政拨款支出2836530.19元，占总支出100%。其中：

201类36款01项行政运行支出1,681563.4元，占总支出59.28%；

201类36款99项其他共产党事务支出479865.90元，占总支出16.92%；

208类05款01项归口管理的行政单位离退休支出194232.72元，2017年度无此预算。

208类05款05项机关事业单位基本养老保险缴费支出132981.60元，占总支出4.69%；

208类05款06项机关事业单位职业年金缴费支出2451.12元，2017年无此预算。

221类02款01项住房公积金120399元，占总支出4.24%。

221类02款03项购房补贴支出360469.17元，2017年无此预算。

3．支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：

2018年全年“三公”经费支出0.68万元。其中因公出境费用为0，与年初预算数保持一致，与2018年决算数保持一致；

公务接待0.68万元，比年初预算数减少1.32万元，减幅34%，比2017年决算数减少0.26万元，减幅27.47%；

2018年区委编办公务用车年末保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元.

（2）会议费支出情况：2018年支出会议费0元，与去年保持一致；

（3）培训费支出情况：2018年支出培训费5457.50元，较上年度减少47.61%；

4、结余情况

2018年结转结余资金0元。其中：项目经费0元，行政运行经费0元。

（四）部门整体支出绩效情况

1.预决算公开情况。区委编办严格按照呈贡区财政局的相关文件要求，及时组织开展部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，无预算空转、虚列收支等问题。

2.存量资金管理情况。按照呈贡区财政局的要求，区委编办2018年使用结余结转资金0元，剩余0元。

3.资产管理情况。为提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，修订完善了《中共昆明市呈贡区委编办资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由办公室进行固定资产登记、建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由办公室负责，做到账实相符、账账相符。

4.三公经费控制情况。区委编办严格控制三公经费，实行因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制，严格公费接待管理控制和压缩经费。及时公开三公经费，三公经费预决算公开细化说明因公出国团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额，并对三公经费预决算增减变化原因进行说明。

5.内部控制建设管理情况。为规范内部控制管理工作，提高单位内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合工作实际，成立了中共昆明市呈贡区委机构编制办公室内部控制规范领导小组，负责内部控制规范有关工作的日常工作，并通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次自评的目的是了解区委编办2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。通过运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对呈贡区委编办2018年2836530.19元财政拨款支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。进一步增强支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程

1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以区委编办主任为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系表。

2.组织实施：采用核查法核查2018年财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。

3.分析评价：对项目实施科室报送情况进行核查并开展现场评价工作，对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成综合性书面报告。

三、主要绩效及评价结论

2018年，区委编办根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及呈贡区预算管理、绩效管理、资产管理、内部控制相关规定，认真编制预决算、做好预决算公开，建立健全内部控制制度，加强存量资金管理、资产管理、三公经费管理，确保区委编办各项资产的安全有效使用、资金的安全运行，保证单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整。

严格贯彻落实习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神，按照中央、省、市机构编制会议精神及区委的部署要求，以深化改革贯穿于各项工作，切实加强机构编制管理，积极推进各领域改革和各项机构编制工作为始终，在强化学习提素质、抓实基层打基础上谋大局、做文章，为呈贡区新区加快建设面向南亚东南亚辐射中心现代化新城提供坚强保证。

四、存在的问题

2018年预算绩效评价工作虽取得了一定的成绩，但仍存在对预算绩效管理重视不足；资金使用部门对支出结果关注不够；绩效评价形式重于实质；绩效管理、绩效评价经验不足；预算管理人员专业素质不高等问题。

五、下步工作打算

一是强化绩效理念，重视绩效管理。打破“重投入、轻产出”，“重分配、轻管理”，“重数量、轻质量”的粗放式发展方式和管理模式，牢固树立绩效管理观念，把绩效管理贯穿预算编制、执行和监督的始终。二是科学编制预算，明确量化指标。细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化，为绩效评价提供明确的数量指标、质量指标、失效指标、成本指标。三是探索引入第三方参与。积极探索，请财政、审计、会计事务所等第三方参与，针对部门情况，研究制定更为完善、科学的评价体系。

中共昆明市呈贡区委机构编制办公室

2019年3月29日