呈贡区司法局2018年项目支出（100万元以下的项目）绩效评价报告
呈贡区司法局2018年项目支出（100万元以下的项目）绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
根据呈财〔2019〕21号文件要求，绩效评价对象为2018年财政预算支出100万元以下的每个项目，按项目类别、属性合并评价。呈贡区司法局预算支出100万元以下的项目共有18个。
（二）项目绩效目标
呈贡区司法局绩效目标是按规定用途使用各专项经费，保障司法行政机关及6个司法所普法宣传、人民调解、法律援助、社区矫正、公证律师等各项业务工作开展。
二、项目单位绩效报告情况
呈贡区司法局对财政资金的使用实行主要领导负责“一支笔”审批制，财务管理严格依法依规，做到公开公平公正，严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度，按照预算管理工作要求，建立完善的管理体系，严格按照预算批复组织实施，在预算执行中开展目标运行的跟踪监控，确保预算预期目标的实现，不断提高财政资金的管理水平和财政资金的使用效率和效益。
三、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过开展绩效评价工作，在资金使用过程中加强监督监管，确保资金使用用途合规，专款专用，督促各项工作进度，加快资金支付执行进度，提高资金使用效率最大化。
（二）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则
我局绩效评价严格执行规定程序，按照科学规范、公正公开、分级分类等原则进行绩效评价。
2.绩效评价方法：采用比较法、因素分析法等。
（三）绩效评价工作过程
1．前期准备：根据呈贡区财政局《关于开展2018年度区级预算支出绩效自评工作的通知》（呈财〔2019〕21号）文件要求，呈贡区司法局及时召开了专题会议，制定了工作计划，组织开展2018年度区级预算支出绩效自评工作。
2．组织实施：评价小组按要求梳理了需要开展绩效评价的项目，采取座谈等方式听取情况，检查项目支出有关账目，收集整理支出相关资料。
3．分析评价：围绕各项目资金数额、使用用途、范围、支付进度、项目内容、质量等进行分析评价，形成了评价结论。
四、绩效评价指标分析情况
预算支出100万元以下的项目共有18个,均是财政预算资金，各专项经费具体如下：办案业务经费27.3万元，业务装备经费预算18.72万元，公证律师工作经费18万元，社区矫正监管系统经费15.06万元，社区矫正工作经费25.8万元，安置帮教工作经费30万元，法治创建工作经费17万元，普法工作经费19.92万元，“中小学生法治宣传教育作业本”制作工作专项资金13万元，区级配套法律援助专项工作经费10万元，人民调解“以奖代补”配套经费32.2万元，安置帮教远程视频会见室规范化建设经费2万元，2017年度人民调解“以奖代补”工作市级奖励资金30.48万元，省下达2018中央补助法律援助办案经费13万元，2018年中央政法转移支付重点项目25.98万元，省下2018年省对下司法专项资金2万元，2018年政法部门服装经费0.56万元，执法办案业务补助2万元。
（一）项目资金情况分析
1.项目资金到位情况分析：预算支出100万元以下的项目经费是财政预算资金，是一年完成项目，各项资金总计303.02万元全部到位，资金到位率为100%。
2.项目资金使用情况分析：预算支出100万元以下的项目经费全年总投资303.02万元，预算执行完成率100%。
3.项目资金管理情况分析：本次绩效评价范围内的项目资金属于专款专用资金，每次大额资金的使用都是由呈贡区司法局研究决定后形成会议纪要，再由财务人员根据实际情况进行支付申请，严格执行国库集中支付制度，公务卡结算制度和政府采购制度等规定，按项目资金使用用途实施，确保预期目标实现。
司法局项目经济效益指标是确保资金使用合理合规，加强保障呈贡区经济发展，创造良好环境。社会效益指标是不断提升司法行政各项业务工作能力，充分化解矛盾纠纷，加强律师培训，保证弱势群体应援尽援，维护呈贡区和谐稳定；生态效益指标是创造良好环境，保障人民群众安居乐业；可持续指标是维护社会政治稳定，不断提高公众安全感和满意度，做到人民群众满意。
（二）项目实施情况分析
1．项目组织情况分析：结合工作实际提前做好项目规划，明确分管领导和责任科室，按进度组织项目工程实施。
2．项目管理情况分析：及时督促施工进度，根据工程进度分步进行资金支付，并在项目完成后进行结算审计，确保工程内容及质量。
（三）项目绩效情况分析
1．项目经济性分析：该资金预算执行率100%，未超预算支出情况。
2．项目的效率性分析：在资金使用过程中，按照各项目内容实施进度分项进行支付，按预期完成项目进度，到达预期目标。
3．项目的效益型分析：各项目经费专款专用，用于开展公共法律服务实体平台建设，公证及律师管理日常工作支出；搭建矫正管理系统平台专线网络、矫正系统执法管理平台；开展社区矫正基地场地管养，支付场地租金及完善相关设施；开展“法治学校”、“诚信守法企业”等创建活动，“法律六进”、“法治文化”示范点创建，“青少年法治教育基地”及“法治主题公园观摩点”维护、更新；用于“法律六进”、普法专题日、专项普法等活动制作宣传资料、宣传用品等；组织开展全区普法骨干业务培训、“以案释法”及“菜单式”普法活动；打造社区法治文化宣传长廊；印制发放“中小学生法治宣传教育作业本”；及时兑付法律援助案件补贴，印制宣传资料进行法律援助宣传，及时兑付“以奖代补”案件补贴，打造规范化社区调解委员会等，更好的为群众提供法律服务，有效维护社会稳定，为保障新区建设顺利推进发挥积极作用 。
五、综合评价情况及评价结论
项目按区财政2018年部门预算批复的通知精神执行， 项目依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目效果良好，项目的绩效基本实现。
六、绩效评价结果应用建议
评价结论：综合2018年度呈贡区司法局财政预算项目绩效评价情况，呈贡区司法局在项目资金预算绩效方面总体上是管理使用到位的。
建议：制订年度项目资金预算方案前，认真做好每个项目的绩效目标分析，每月向领导班子汇报资金使用情况，以便及时作出调整，实现项目资金利用效率最大化。
七、主要经验及做法、存在的问题和建议
1. 主要经验及做法
领导重视，责任明确，成立项目工作领导小组，负责组织协调项目方面的各项工作，是项目顺利进行和保证项目质量的前提；保证质量，抓好监督检查，是确保项目质量、控制项目成本和保证项目进度的手段。
2.存在问题和建议
存在问题：项目在实施过程，对项目制定相关的管理制度还不够完善。
建议：加强项目管理，形成相应的项目管理制度， 做好事前、事中、事后的监督，把事做好、做实；加强项目相关管理人员的专业知识培训，通过培训增强管理人员的项目管理方面的业务知识，对于确保项目的质量和项目的规范管理至关重要。
八、其他需说明的问题
无。
昆明市呈贡区司法局
2019年5月14日
