呈贡区斗南学校部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况：

斗南学校2018年部门决算总收入为28,429,789.60元，包括上年度结转资金1,311,746.58元和2018年公共财政预算拨款收入27,118,043.02元，占收入总数的100%，无其他收入。公共预算财政支出占比为100%，2018年年末结转812,422.90元（全部为项目经费），主要是有一些项目还在实施阶段未验收，还有些是年底拨入，未付款。具体结转项目主要包括：  

1.其他教育管理事务支出经费--党组织建设经费8,410元；

2.其他普通教育支出经费496,740.90元，包括：

（1）农村义务教育学校学生营养改善计划经费282,400.00元（2018年12月的营养餐费在2019年1月已支出281,688.00元）；

（2）顶岗教师工资41,625.00元（2018年12月工资在2019年1月支出13,750.00元）；

（3）中小学科技环保教育经费4,710.00元；

（4）民办代课教师信访维稳经费5,000.00元；

（5）义务教育阶段招生工作经费6,000.00元；

（6）中小学“足球进校园”经费27,362.64元；

（7）中小学健康教育经费16,664.64元；

（8）“三名”工程经费50,000.00元；

（9）特岗教师经费42,576.62元；

（10）安保经费18,097.00元（2019年1月已支付）；

3.教师培训经费297,705.00元（2018年地拨入）；

4.特殊教育公用经费中央资金9,567.00元。

本年预算执行（基本预算）完成率100%（2018年财政批复的学校预算含基本预算和部分项目预算，有部分项目预算由学校根据实际情况预算后上报主管局统一汇总预算，然后根据学校实际需求拨到学校使用。因此，每年的预决算差异率大），年终基本预决算执行率达100%。

（二）部门整体支出绩效目标：

斗南学校主要工作职责是对学生进行德、智、体、美全面发展教育、安全教育、环保教育等方面教育，与家长、社会协调一致，促进基础教育均衡发展。根据学校的工作职能及日常工作内容确定学校的绩效目标，并根据目标责任书分解任务到学校各部门执行，年终考核进行自评和教育局检查评估，量化打分。具体目标如下：

   1.思想与政治教育：加强思想政治工作，强化师德师风，依法治校，加强学生思想品德行为、习惯教育，认真开展体卫艺工作，促进学生身心健康发展。

2.两基工作及教育教学管理：认真开展教育教学工作，完善控辍保学责任制，建立健全学校管理制度，开足开全课程，加强质量监控，按《质量工作目标责任书》，督促提高落实教育教学质量，规范学籍管理。

3.教师研训及信息技术教育：重视教师培训，有计划的开展课题研究，督促教师利用多媒体辅助教学，认真做好现代信息技术教育及设备使用、管理和维护工作。

4.招生工作：认真贯彻落实《中华人民共和国义务教育法》，做好辖区内生源摸底工作，按照“免试、免费、就近或相对就近”的原则，做好招生工作，做到义务教育责任区100%覆盖。着力做好辖区内农村留守儿童接受义务教育工作；服从区教育局对全区一年级招生工作的宏观调控。做好小学毕业生综合素质评价工作。

5.语言文字工作：全面贯彻《国家通用语言文字法》和《云南省国家通用语言文字条例》，规范学校语言文字，推广普通话，认真开展推普周活动和语言文字规范化示范校创建活动。  6.总务后勤工作：依法使用预算经费，加强经济核算，提高资金使用效益，加强资产管理，在规定时限内完成各项财务工作，上报相关材料；落实营养改善计划相关文件精神，规范、合理、高效管理资金。

（三）部门整体支出实施情况分析：

2018年，财政预算资金能及时足额到位，根据绩效评价的要求，我校不断完善绩效评价制度，结合学校原有的财务制度、校产管理制度、内控制度等加强对预算资金使用及管理，严格按照规定进行收支管理、固定资产管理等，提高资金的使用效益，为保障学校正常的教育教学、不断改善办学条件提供了良好的基础。学校能根据国家的教育方针和政策以及自身发展需求，合理确定项目预算并把目标分解到学校各职能部门组织实施。

2018年年初财政拨款预算为16,736,920.00元，其中：基本支出预算15,502,927.00万元，项目预算1,233,993.00元；调整预算数为7,038,198.57元（其中基本预算调整6,082,563.57元，项目预算调整955,635.00元）；一部分年初项目预算由教育局统一预算，根据学校需求拨到各校支出。2018年决算支出为27,617,366.70元，其中：基本支出21,585,490.57元，项目支出6,031,876.13元；2018年部门整体支出中人员经费支出20,960,455.57元，公用经费支出625,035.00元，行政事业类项目支出6,031,876.13元，年末项目结转经费812,422.90元。2018年学校重点支出项目主要包括：

1.2018年城乡义务教育阶段学校公用经费953,235.00元，其中：中央资金754,299.00元，区级资金198,936.00元。主要是用于学生课桌椅购置、教学用电脑购置、功能室设备购置以及日常公用、维修维护、教师培训等支出。

2.中小学业务教育经费20,000.00元。主要是用于订阅党报党刊、支付老年大学学费、打印机耗材等支出。

3.学生综合素质培养专项经费100,000.00元；主要是用于学校音乐教学用古筝、合唱台购置及艺术活动费用。

4.中小学幼儿园设施设备采购资金513,993.00元。主要是用于多媒体设备及笔记本电脑购置、学生电脑、智能机器人实验室设备购置。

5.校园文化建设经费600,000.00元。主要是用于校园标牌、宣传栏、党建文化、党员教育活动室等校园文化建设和活动费用。

6.2018年特殊教育公用经费区级配套资金2,400.00元。主要是比照学生公用经费范围使用。

2018年，学校不断建立健全完善各项管理制度，资金使用合理、规范。能按要求及时公开2017年决算、2018年预算、2018年绩效评价申报等内容，接受各方监督。部门财务信息真实、完整，按要求归档。按照学校财务制度、校产管理制度等相关制度对学校资产进行管理。固定资产账务管理由会计负责，实物管理由总务处负责，建立并完善各种台账管理。在预算批复后，项目实施由总务处牵头负责执行，各部门根据年初预算上报情况分块负责实施。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

强化学校全体教职工完成工作的动力，增强他们的自尊心，使管理者对学校的经济活动有更深的了解，能够更清晰的界定工作的内容及其需要达到的标准，使管理活动更加公平适宜，学校的教育教学目标更加明确。

（二）绩效评价工作过程，主要包括成立绩效评价领导小组——分工到各职能部门——按照年初签订的目标组织教育教学活动——召开行政会讨论各阶段工作重点、进程——年终汇总财务人员进行绩效评价量化打分、报告撰写。

三、主要绩效及评价结论

1.经济性分析，本着勤俭办学的原则，合理使用财政资金，保障教育教学正常活动的开展，促进教师技能提升，提高教学质量，促进义务教育均衡发展。2018年,本校预算完成率为100%，预算调整率为42.05%，结余结转控制率为-38.07%，公用经费控制率为100%；前三季度预算执行支付沓时间进度，是因为部分项目预算在报了计划后，项目还在走程序，没有及时支出，年终100%完成。公用经费支出控制在正常范围内，“三公经费”比上年递减100%；政府采购按计划、规定进行。

2.效率性分析，学校各方面工作按照各阶段目标、要求、进度完成。2018年，我校及时进行预、决算公开；根据各级要求清理存量资金，对于不再使用的结余资金及时上缴国库；建立健全日常物品采买、入库、领用等台账；申请审批报废了部分已损坏的固定资产；严格控制三公经费支出，2018年三公经费支出中公务接待费为0人次0元，因公出国（境）费用为0人次0元，公务用车运行维护费比上年递增100%，为5506.00元，主要原因是因为原斗南中心学校的一辆微型车挂在斗南学校的固定资产里，2011年中心校撤销时，此车由教育局使用，2018年教育局车改后归还学校，产生加油卡费用5000元和修车费506元，2018年底接到通知后车已封存。本年中，学校不断完善各项管理制度，如预、决算管理制度、审批制度、财务制度等。

3.效益性分析，完成小学阶段教育教学工作及学生课桌椅、校园文化建设、政府采购学生电脑、多媒体教学设备、音乐器材等硬件投入，全面保障辖区内适龄儿童（本地户口和外来务工人员子女）就近或相对就近入学，通过科学合理组织教育教学，促进学生可持续发展。2018年围绕年初预算确定的绩效目标开展各项工作，较好的完成与教育局签订的目标管理责任书上的内容。主要包括以下方面：

（1）强化师德师风建设，在全校教职工中大力开展“养师德、铸师魂、修师能”的教学大练兵活动，新教师上研究课，骨干教师上示范课等活动。

（2）以活动为载体，全面推进素质教育，狠抓学校规范化管理：承担区级新教师培训活动；与民大附小联合教研，开展计算教学教研观摩活动；昆明市教育科学研究院到我校进行质量监测课堂调研；组织全体语数教师参加云南大课堂、中国教育梦、千课万人观课活动；区级教坛新秀认定活动在我校进行;成立了呈贡区杨文水数学名师工作室；承担呈贡区五好学生表彰活动；开展呈贡区红十字会世界急救日紧急疏散活动；承办"文化点亮人生、边疆伴我行”红十字朗诵比赛活动;组织了全校朗诵比赛活动；组织三至六年级英语短剧大赛;组织元旦学生万卖节、教师火锅节活动。

（3）根据课标要求，我校严格认真开齐、开足并贯彻落实体育及健康课，通过体育锻炼让学生掌握和应用基本的体育与健康知识及运动技能。

（4）加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入账手续，做到物相符、账相符。规范财务管理，严格执行有关报销、收费规定。本年度购置了学生课桌椅、音乐、美术、图书阅览室建设、多媒体教学设备等，按计划完成。

（5）成绩：创建昆明市现代示范校、云南省语言文字示范校、云南省平安校园；荣获呈贡区阳光体育运动会足球比赛冠军、田径比赛团体第一名；多名教师先后被认定为市级学科带头人、骨干教师、教坛新秀、区级骨干教师、市级名班主任等荣誉称号，1名教师荣获呈贡区辅导员技能大赛一等奖、1名学生获呈贡区中华魂演讲比赛一等奖。

四、存在的问题

（一）还不能很好的按照预算批复中的执行进度进行，有些项目前期工作不到位，导致前三季度预算执行沓时间进度。

（二）政府采购申报审批、执行、管理还存在拖沓现象。

（三）固定资产管理不够细化、科学化，利用率还存在问题，有闲置资产。

五、有关建议

    无

六、其他需要说明的问题

无

学校领导审核（签字）：

昆明市呈贡区斗南学校

2018年3月11日

附件4-4：（斗南学校）项目支出绩效评价报告