部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据呈贡区财政局《关于开展2017年度区级预算支出绩效自评工作的通知》(呈财〔2018〕16号)文件要求，我社对2018年部门整体支出绩效进行了全面综合自评。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）2018年呈贡区供销合作社联合社年收入313.86万元，其中：基本收入行政运行经费239.16万元，占总收入的76.19%，项目收入101.69万元，占总收入的23.81%。

2018年呈贡区供销社联合社总支出313.86万元，其中：基本收入行政运行经费239.16万元，占总收入的76.19%，项目收入101.69万元，占总收入的23.81%。收支相抵无余额。

（二）紧紧围绕呈贡区中心工作，切实落实各项工作任务。

1.完成市社下达的2018年销售总额、汇总利润总额、净利润、基层社利润、销售化肥、销售有机化肥等重点目标任务。

2.加强与市社的对接，周密筹划，完善方案，稳步推进，完成呈贡区区级和基层供销合作社社员代表大会的召开。

3.围绕本地主导产业和优势产业，发动村“两委”组织、新型农业经营主体、专业大户、家庭农场等，通过共同出资、共创品牌、共享利益等方式，创建一个制度健全、带动力强的市级一类示范农民合作社。

4.完成市社下达的2018年实现资产总额、营业收入、购进农副产品、完成电子商务销售等除重点目标任务指标外的各项指标任务。

强化信息公开，接受社会监督。

呈贡区供销合作社联合社严格按照区财政局的相关要求，对2018预决算、2017决算及“三公经费”在呈贡区委宣传部党务公开网上进行公开，接受社会大众的监督。并向财政局对口业务科室报送公开相关材料。

盘活财政存量资金，加强资金管理。

严格按照区财政局《关于进一步加快财政存量资金消化进度的通知》（呈财〔2016〕99号）文件的要求，于每月30日前报送呈贡区财政存量资金相关报表及分析报告，争取盘活存量资金，加强资金管理。

严控“三公”经费支出，实现零增长。行政运行经费争取5%的缩减。

呈贡区供销合作社联合社2018“三公”经费年初预算为0.7万元，实际支出0.14万元。其中：

1、公务用车及运行维护费，年初预算为0万元，实际支出0元，根据相关公务用车规定（呈车改办【2016】3号），本单位公务车辆于2017年8月划拨至呈贡区机关事务管理局（《关于呈贡区公务用车制度改革保障服务平台车辆资产划拨的通知》呈财资【2017】18号）。

2、公务接待费，年初预算为0.7万元，实际支出0.14万元。（其中：基本支出0.14万元，项目支出0元）。

完善内部管理制度建设。呈贡区供销合作社联合社根据国家相关法规的规定，结合自身实际，制定了《呈贡区供销合作社联合社财务管理制度》、《呈贡区供销合作社联合社“三公”经费管理制度》、《呈贡区供销合作社联合社固定资产管理制度》等规章制度，对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、专账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

本次自评的目的是了解我单位2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公共服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

    根据呈贡区财政局《关于开展2017年度区级预算支出绩效自评工作的通知》(呈财〔2018〕16号)等相关文件要求，呈贡区供销合作社联合社成立了以理事会主任为组长的绩效评价工作领导小组、制定了部门整体支出绩效评价的工作方案，认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：

      （一）核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

（二）查阅资料。查阅2018年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（三）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（四）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（五）形成绩效评价自评报告。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

（1）成本（预算）控制情况：2017年呈贡区供销合作社联合社整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。

（2）年末结转和结余情况：呈贡区供销合作社联合社2018年无各项结转结余情况；

2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

（1）实施进度：2018年呈贡区供销合作社联合社各项日常性工作正常有效开展，基本支出预算执行进度为100%（其中工资福利支出预算执行进度为100%；对个人和家庭补助支出预算执行进度为100%；商品及服务支出预算执行进度为100%）；项目支出预算执行进度为100%（不含内部控制项目）。

(2)完成质量：2018年，呈贡区供销合作社联合社工作在区委、区政府的坚强领导下，深入贯彻落实习近平总书记关于安全生产工作的重要讲话和李克强总理重要批示指示精神，按照“三个必须”要求，全面落实安全生产“党政同责、一岗双责、失职追责”的监管责任，强化安全生产目标管理，深入开展各项专项整治，确保了全区供销合作社形势平稳发展，圆满完成了各项工作。

在费用性支出中，呈贡区供销合作社联合社依据中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度，在保障日常工作的正常有序开展的情况下，做到了资金收支平衡。

项目支出方面，呈贡区供销合作社联合社严格审查编制方案和执行政府采购程序，对不符合规定的支出做到事前控制，保证了项目资金使用合规、有效。

3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

（1）与基层公司、企业层层签订责任书，将目标任务进行分解落实。

区供销社对照与上级有关部门签订的责任书，分别与下属各公司、基层社签订了经济目标责任书、党建目标考核责任书、党风廉政建设目标责任书、安全生产责任书、维稳与平安工作责任书，做到层层落实，责任到人，将目标任务进行分解落实，确保圆满完成上级下达给区供销社的各项目标任务。

（2）加强对基层督促指导工作。

为将各项工作任务落到实处，确保市供销社、区委、区政府下达的各项工作任务圆满完成，对基层社、各公司加强工作任务的督促落实，并督促指导基层切实做好各项工作。一是督促七甸供销社做好资产盘活工作，七甸供销社由于与呈贡区农行存在债务纠纷问题，区供销社多次与区农行、市农行资产处置部协商，以还全免息的形式，解决了七甸供销社债务纠纷历史遗留问题；二是督促福兴达公司做好综合大楼盘活工作。严格按照《公司法》和《公司章程》规定，及时组织召开股东大会，形成股东决议，形成公司今后经营重大方案，进一步盘活公司资产，提高资产利用率;三是进行专项资金检查，对项目的各项资金按季度进行督查，特别是转移支付的项目资金。

(3）完成市供销社下达的指标任务情况。

2018年完成主要经济目标情况：商品经营总额年计划35200万元，1－12月完成销售总额32846万元，占年计划数的100.14%；化肥销售年计划30000吨，1-12月完成30608自然吨，占年计划数102.03%；农副产品购进年计划4228万元，1-12月完成4657万元，占年计划数110.15%;利润计划646万元，1-12月完成648万元，占年计划数100.31%；电子商务销售计划10万元，1—12月完成11万元，占年计划110%。所有任务已经足额或超额完成。

（4）新建和提升专业合作社。

今年区供销社新建了小王家营社区公共管理型合作社一个，宗旨是协助成员办理农村社保、新型农村合作医疗手续，提供文化科技，为成员提供：法律咨询、托老托幼、扶贫助残、婚丧嫁娶、理发沐浴、代理收费等公益服务，组织开展消防安全知识、体育娱乐、文化教育、文艺宣传等活动，开展村内道路卫生清扫、清运、保洁和公共设施管理维护工作，组织采购、供应社员所需的生产资料，组织收购、销售社员生产的农产品。

（5）建立完善供销社组织体制和运行机制

按照中央、省、市、区关于供销社组织设置要求，建设上下贯通、开放包容的供销社组织管理服务体制和运行规范、管理科学的经营服务机制。

（6）完成社区农村经纪人培训工作

按照云南省供销社，昆明市供销社农村经纪人片区培训任务，2018年呈贡区供销社在下庄社区进行了初级农村经纪人培训，对62人次进行了农业知识，农肥农机知识，商业运行等的理论培训，并颁发了培训合格证书。

①建立和完善“两会”制度。建立健全区、街道两级供销社代表大会和理事会、监事会制度，规范管理体制和运行机制，依法维护供销社权益。依照章程规定按期召开代表大会进行换届，定期召开理事会、监事会，完善供销社领导干部提名、选举制度，完善上级社对下级社的评价考核奖励机制，逐步建立健全各级供销社层级分工和负面清单制度。

②强化社有资产管理。通过建立健全社有资产经营管理机构，实现社有资产统一经营管理，不断创新以运营社有资本为主的社有资产监管和社有资本授权经营体制机制，完善社有资产投资、收益、处置等制度，探索财政扶持资金转化为社有股金的方法，增加社有资产总量，不断提高社有资产质量和保值增值水平。

（7）培育和建设供销社好班子好队伍

通过供销社综合改革，着力建设团结创新、担当干事的领导班子和干部职工队伍，建立完善供销社组织保障和人才兴社、强企的新机制。着力营造班子建设和队伍成长的好环境。2018年共进行党员培训2次，警示教育2次，领导培训3次，工作人员培训3次等。

四、存在的问题

1、基层供销社资产盘活问题。基层供销社固定资产较大，但长期以来，都没有得到有效盘活，必须采取措施，内引外联，盘活基层社的现有资产，才能加快基层供销社发展。

2、存在资产被查封等遗留问题。

3、加强政府采购提前预判，做好预算相关工作。

五、有关建议

1、建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

2、建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

五、其他需要说明的问题

无

呈贡区供销合作社联合社

                            2019年3月20日

附件1-1：呈贡区供销社部门整体支出绩效目标申报表（样表）