中共昆明市呈贡区委员会党史研究室2018年度部门整体支出绩效评价报告
中共昆明市呈贡区委员会党史研究室
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2018年单位支出年初预算1975424.00元，2018年度执行时调整预算数为2087930.59元，调整原因是年内人员增加、工资调标、购房补贴支出、项目经费调减等。
项目 | 2018年预算数 | 2018年决算数 | 预算完成率 | |||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 |
合计 | 1,975,424.00 | 2,087,930.59 | ||||
201 | 一般公共服务支出 | 1,718,802.00 | 1,500,652.40 | 87.31% | ||
20136 | 其他共产党事务支出 | 1,718,802.00 | 1,500,652.40 | 87.31% | ||
2013601 | 行政运行 | 1,103,802.00 | 1,264,170.40 | 114.53% | ||
2013699 | 其他共产党事务支出 | 615,000.00 | 236,482.00 | 38.45% | ||
205 | 教育支出 | 51,800.00 | 21,153.80 | 40.84% | ||
20508 | 进修及培训 | 51,800.00 | 21,153.80 | 40.84% | ||
2050803 | 培训支出 | 51,800.00 | 21,153.80 | 40.84% | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 116,000.00 | 255,239.37 | 220.03% | ||
20805 | 行政事业单位离退休 | 0.00 | 255,239.37 | - | ||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 0.00 | 152,400.00 | - | ||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 111,600.00 | 96,988.49 | 86.91% | ||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 0.00 | 5,850.88 | - | ||
221 | 住房保障支出 | 88,822.00 | 310,885.02 | 350.01% | ||
22102 | 住房改革支出 | 0 | 310,885.02 | - | ||
2210201 | 住房公积金 | 88,822.00 | 95,478.00 | 107.49% | ||
2210203 | 购房补贴 | 0 | 215,407.02 | - | ||
（二）年度部门决算收支完成情况
针对预算完成率，其中一般公共服务支出完成87.31%，教育支出完成40.84%，社会保障和就业支出完成220.03%，住房保障支出完成350.01%。
其中，差异较大的是以下3项：（1）其他共产党事务支出（2013699元），原因是根据单位实际，印刷出版书籍的数量减少，相关费用减少；（2）归口管理的行政单位离退休（2080501元），原因是此部分费用在2018年从单位列支，属于生活补助；（3）购房补贴（2210203元），原因是购房补贴在2018年发放，年初并没有预算。
（三）收入支出构成
项目 | 本年收入合计 | 基本支出 | 项目支出 | |||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 |
合计 | 2,087,930.59 | 1,830,294.79 | 257,635.80 | |||
201 | 一般公共服务支出 | 1,500,652.40 | 1,264,170.40 | 236,482.00 | ||
20136 | 其他共产党事务支出 | 1,500,652.40 | 1,264,170.40 | 236,482.00 | ||
2013601 | 行政运行 | 1,264,170.40 | 1,264,170.40 | 0.00 | ||
2013699 | 其他共产党事务支出 | 236,482.00 | 0.00 | 236,482.00 | ||
205 | 教育支出 | 21,153.80 | 0.00 | 21,153.80 | ||
20508 | 进修及培训 | 21,153.80 | 0.00 | 21,153.80 | ||
2050803 | 培训支出 | 21,153.80 | 0.00 | 21,153.80 | ||
208 | 社会保障和就业支出 | 255,239.37 | 255,239.37 | 0.00 | ||
20805 | 行政事业单位离退休 | 255,239.37 | 255,239.37 | 0.00 | ||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 152,400.00 | 152,400.00 | 0.00 | ||
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 96,988.49 | 96,988.49 | 0.00 | ||
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 5,850.88 | 5,850.88 | 0.00 | ||
221 | 住房保障支出 | 310,885.02 | 310,885.02 | 0.00 | ||
22102 | 住房改革支出 | 310,885.02 | 310,885.02 | 0.00 | ||
2210201 | 住房公积金 | 95,478.00 | 95,478.00 | 0.00 | ||
2210203 | 购房补贴 | 215,407.02 | 215,407.02 | 0.00 | ||
本年收入合计2087930.59元，其中基本支出1830294.79元，占总支出的87.66%，项目支出257635.8元，占总支出的12.34%。
（二）绩效目标完成情况
1．《中共呈贡区委执政纪要》编撰出版经费预算190000元，实际支出76911元，剩余资金上缴财政；
2．《呈贡年鉴》编辑出版经费预算190000元，实际支出72152元，剩余资金上缴财政；
3．新区图片资料收集、整理、洗印经费预算15000元，实际支出940元，剩余资金上缴财政；
4.《中国共产党呈贡县（区）历史大事记》编纂出版工作经费预算100000元，实际支出38000元，剩余资金上缴财政；
5．《康熙呈贡县志》（2卷）经费预算110000元，实际支出39479元，剩余资金上缴财政；
6.党史宣传教育和史志业务专项培训经费预算50000元，实际支出21153.8元，剩余资金上缴财政；
预决算按期按要求如实在区级政府网站公开；单位2018年无存量资金；2018年明确资产管理人员，确立资产管理制度，落实资产交接、资产盘点工作；2018年，部门“三公”经费支出为0。其中，因公出国（境）费0、公务用车购置及运行费0和公务接待费0。
2018年单位确立了《财务审批制度》等13项管理制度，并严格遵照执行。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过绩效评价，对单位预算支出情况进行全面系统的衡量，进而优化预算支出工作，确保预算支出及时准确。
（二）我单位结合自身预算支出工作，成立了以主任为组长，副主任为副组长，综合科两名干部职工为组员的评价小组。由综合科报账员负责单位绩效评价工作组织领导和具体实施。明确了预算支出绩效评价方式是：结合2018年10月报区财政局的预算绩效考核申报表为目标，参照部门整体支出绩效自评指标评分表进行打分，并在评价完成后交由组长和副组长复核。
三、主要绩效及评价结论
1、《中共呈贡区委执政纪要》编撰出版经费、《呈贡年鉴》编辑出版经费、《呈贡区党史大事选》编撰经费、《中国共产党呈贡县（区）历史大事记》编纂出版工作经费、《康熙呈贡县志》（2卷）经费预算共计59万元，实际支出226542元，剩余预算经费已上缴财政。
新区图片资料收集、整理、洗印费、党史宣传教育和史志业务专项培训经费共计6.5万元，实际使用22093.8元，剩余预算经费已上缴财政。
2、四本书的编纂印制工作均在2018年12月31日前完成，达到效率指标。
3、相关书籍通过区委、区政府审阅，符合呈贡区发展需要；通过相关书籍的出版刊印工作，使广大民众了解呈贡历史，为全区经济发展提供服务，达到效益指标和满意度指标。
四、存在的问题
结合2018年10月报区财政局的预算绩效考核申报表实施情况和部门整体支出绩效自评指标评分表的进行打分情况，我单位主要存在的问题如下：
1、单位预算的制定工作存在不足，尤其书籍刊印数量统计不到位，导致预算和实际支出情况存在明显差异。
2、在制定单位预算时对部分政策制度掌握不足，导致部分预算只能重新调整，上缴财政。
结合上述问题，我单位在后续制定单位预算的过程中，将会对相关项目计划进行严格把控，避免项目制定过程中出现问题；同时在制定预算过程中，将全面了解相关政策，把握好政策和制度要求，进而杜绝相关问题的再次出现。
中共呈贡区委党史研究室
2019年4月1日
