昆明市呈贡区人民政府关于呈贡区2018年度地方预算调整情况的报 告
主任、各位副主任、各位委员：
我代表区人民政府，向呈贡区第三届人大常委会第十三会议提出《昆明市呈贡区人民政府关于呈贡区2018年度地方预算调整情况的报告（草案）》，请予审查。
一、呈贡区年初地方预算情况
呈贡区第三届人民代表大会第二次会议批准的2018年地方预算情况：
（一）一般公共预算情况
呈贡区第三届人民代表大会第二次会议通过的2018年一般公共预算收入为224,290万元（增长6.5%），上级补助收入45,278万元，上年结转8,459万元，调入预算稳定调节基金20,609万元，收入方总计298,636万元；区级一般公共预算支出282,109万元，上解支出16,527万元，支出方总计298,636万元。实现区级一般公共预算收支跨年度平衡。
（二）政府性基金预算情况
呈贡区第三届人民代表大会第二次会议通过的2018年政府性基金预算收入7,000万元（增长11.48%），上年结转20,736万元，收入方合计27,736万元；政府性基金支出27,736万元，支出方总计27,736万元。实现政府性基金预算收支平衡。
二、2018年1—10月地方预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
一般公共预算收入完成210,358万元，完成年初预算数224,290万元的93.79%，超时间进度10.46个百分点，同比增长14.38%。
区级一般公共预算支出258,170万元，占年初预算数282,109万元的91.51%，超时间进度8.18个百分点，同比增长44.96%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
政府性基金预算收入完成5,015万元，占年初预算数7,000万元的71.64%，同比下降14.96%。
政府性基金预算支出17,376万元，占年初预算数27,736万元的62.65%，同比下降12.56%。
（三）上级专项转移支付指标收支执行情况
收到上级一般公共预算专项转移支付指标22,928万元，同口径下降37.25%，完成支出13,066万元，占比56.99%。
收到上级政府性基金专项转移支付指标86,829万元，同口径增长28.75%，完成支出49,874万元，占比57.44%。
三、地方预算收支调整的主要原因
由于全年地方预算收支与年初预算目标发生变化，根据《预算法》相关规定，在预算执行中，出现需要增加或减少预算支出的、需要调入预算稳定调节基金的、需要调减预算安排的重点支出数额的，应当进行预算调整。因此，提出如下调整事项，具体包括：
（一）年初地方预算收入与实际征收发生变化
1．一般公共预算收入。根据今年1-10月收入情况以及11-12月收入分析，预计2018年一般公共预算收入完成238,200万元。
2．政府性基金预算收入。污水处理费收入减少294万元，预计2018年政府性基金预算收入完成6,706万元。
（二）年初地方预算支出与实际发展发生变化
1．一般公共预算支出需要调增
（1）年初预算项目发生变化，需要调减预算项目资金22,259万元。其中：
年初预算项目资金调减 15,020万元，主要项目有村庄搬迁过渡期租房补助资金1,169万元、教育信息化建设资金1,050万元、被征地人员基本养老保险财政配套及提高个人缴费补助资金1,000万元、园林绿化市场化管养经费712万元、石竹路项目542.6万元、区党史文化主题公园建设工作经费500万元等。
年初预留项目资金调减7,239万元，主要是预留增资（含住房改革补贴）1,178万元、预备费2,905万元、债务还本支出1,763万元等。
（2）政策性因素、上级补助增加等原因，需要增加一般公共预算支出60,868万元。其中：
单位根据业务开展情况需调增项目资金23,759万元，主要是中小学（幼儿园）基础建设资金10,000万元、增加呈贡区城市投资有限公司注册资本金（用于购买乌龙街道卫生服务中心业务用房）3,800万元、中通世纪广场、涌鑫哈佛中心项目用地失地农民生产生活补助资金1,023万元等。
上级一般转移支付补助增加，需对应增加支出2,482万元。
经区政府批复，实际调入预算稳定调节基金34,532万元，主要项目有失地农民生产生活补助12,298万元、乌龙社区村庄搬迁补偿安置费用6,200万元、区政务服务中心2018年租赁费用5,000万元、云南白药集团产业扶持1,500万元、火车新南站配套市政排水工程站场外排水项目及新增段工程缺口资金916万元、建设彩云路东二分路等5条道路前期工作经费900万元、不动产登记存量数据整合工作技术服务费874.88万元、解决云南师范大学二期置换用地项目附属设施搬迁补偿缺口资金686万元、斗南街道彩龙村搬迁补偿安置资金500万元、追加2018年城乡居民基本医疗保险财政补助及2019年度失地农民个人缴费补助241万元等民生项目及事业发展项目。
经区政府讨论研究在途办理的，预计需调入预算稳定调节基金新增支出95万元。
2018年区级一般公共预算支出将增加38,609万元，预计完成320,718万元。
2．政府性基金预算支出需要调减
由于政府性基金收入预计比年初预算收入减少294万元，因此，全年全区政府性基金支出预计减少294万元，为27,442万元。
四、其他需要重点说明的事项
（一）财政存量资金盘活情况
2017年末，存量资金及往来款余额为32,932万元，2018年1-10月收回6,362万元。按照相关审批程序，统筹安排15,706万元，主要用于区住建局呈贡61号路征地拆迁资金补助5,000万元，呈贡新区绿色生态示范城区项目专项资金2,960万元，市政道路消火栓补建经费1,392万元，呈贡67号道路建设经费879万元；区环境卫生管理服务中心全区旱厕提升改造补助经费860万元等项目，剩余23,588万元（结余存量资金中包含2018年年初预算同意，区住建局交回还需根据工程进度继续使用的资金约7,000万元，区农林局交回还需继续使用的资金3,000万元）。
（二）置换债券情况
2018年争取上级置换债券3,763万元，已按置换债券要求，用于偿还已到期的置换债券。
（三）政府债务限额情况
根据《昆明市财政局关于做好2018年地方政府债务限额管理工作的通知》（昆财债〔2018〕64号），我区2018年地方政府债务限额为4.4亿元，截止2018年10月31日，我区政府债务余额为2.3亿元，未超过债务限额。
五、地方预算收支调整建议
（一）一般公共预算收支调整建议
1．一般公共预算收入调整
2018年，预计完成区级一般公共预算收入238,200万元，比年初预算数224,290万元，增加13,910万元，同比增长13.1%。其中：增值税调减9,175万元、营业税调减2,000万元、企业所得税调增3,000万元、个人所得税调增700万元、资源税调增17万元、城市维护建设税调减3,000万元、房产税调增2,000万元、土地增值税调增10,000万元、车船税调减600万元、耕地占用税调减4,602万元、契税调增14,565万元、环境保护税调增5万元、非税收入(含教育费附加收入)调增3,000万元。
2．一般公共预算支出调整
2018年，预计完成区级一般公共预算支出320,718万元，比年初预算数282,109万元，增加38,609万元，同比增长32.33%。其中：一般公共服务支出调增24,313万元、国防支出调减451万元、公共安全支出调增369万元、教育支出调增5,471万元、科学技术支出调增69万元、文化体育与传媒支出调减10,095万元、社会保障和就业支出调减561万元；医疗卫生与计划生育支出调增3,104万元、节能环保支出调增1,602万元、城乡社区支出调增33,268万元、农林水支出调减246万元、交通运输支出调减1,077万元、资源勘探信息等支出调减10,875万元、商业服务业等支出调增240万元、金融支出调减70万元、国土海洋气象等支出调减22万元、住房保障支出调减1,387万元、其他支出调减280万元、债务还本支出调减1,768万元、债券付息及发行费用支出调增5万元、预备费调减3,000万元。
因年终不可预计的超收收入和国库清算等原因产生的一般公共预算结余资金，补充预算稳定调节基金。
（二）政府性基金预算收支调整建议
1．政府性基金预算收入调整。2018年预计完成政府性基金收入6,706万元，比年初预算数7,000万元，减少294万元（污水处理费收入调减294万元），下降4.2%。
2．政府性基金预算支出调整。2018年预计完成政府性基金预算支出27,442万元，比年初预算数27,736万元，减少294万元（城乡社区事务调减294万元），下降1.06%。
六、地方预算调整后收支平衡情况
按照现行市对我区财政体制结算办法，2018年调整后，地方预算收支平衡情况是：
（一）一般公共预算收支平衡情况
一般公共预算收入238,200万元，上级补助收入50,223万元，地方政府一般债券收入3,763万元，上年结转8,459万元，调入预算稳定调节基金59,218万元,收入方合计359,863万元；一般公共预算支出安排320,718万元，上解支出17,063万元，地方政府一般债券还本支出3,763万元，补充预算稳定调节基金18,319万元（具体情况见附表2），支出方合计359,863万元，预计全年一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金收支平衡情况
政府性基金预算收入6,706万元，上年专项转移支付结转20,736万元，收入方合计27,442万元。政府性基金预算支出27,442万元，支出方合计27,442万元。预计全年政府性基金预算收支平衡。
随着国家一系列减税降费措施的实施，财政面临的收入形势异常严峻。区政府及其财税部门将强化责任担当，推进综合治税、积极挖潜增收，加强非税收入征管，认真落实“放管服”的各项要求，用足用好用活各项稳增长促发展政策措施，全力推动经济持续增长，努力完成全年预算收入任务。同时，继续强化部门预算执行的主体责任，努力促使财政资金及早发挥效益，全力保障全区确定的重大政策及重要事项真正落到实处、收到实效。预算调整事项经区人大常委会批准后，将及时对调整预算事项执行情况进行检查督促，切实加快调整预算执行进度，确保有效执行。
我们将在区委正确领导下，在区人大监督支持下，严格执行《预算法》，着力抓收入、稳增长、促改革、调结构、惠民生，确保预算调整方案完成，为区域经济社会发展做出积极的贡献。
附件：1．呈贡区2018年地方一般公共预算收支调整表（草案）
2．呈贡区2018年预算稳定调节基金调整表（草案）
3．呈贡区2018年政府性基金预算收支调整表（草案）
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