昆明市呈贡区总工会关于审计整改结果的公 告

根据《昆明市呈贡区总工会2023年度预算执行和其他财政财务收支及决算草案编制情况审计报告》（呈审报〔2024〕3号）的要求。我单位高度重视，对报告中发现的问题，逐条梳理，落实责任到人，对照发现问题逐一整改落实。现将审计整改结果公告如下：

一、关于“预算编制和执行方面”的问题整改情况

（一）其他应付款挂账超两年61,583.42元未缴财政

采取整改措施：于2024年7月9日将挂账款61,583.42元上缴至财政国库240000000002271010账户，并安排专人负责对挂账款项进行认真梳理。

整改结果：已整改。

（二）租用车辆未通过公务用车平台

采取整改措施：我单位从2024年4月起，严格执行《云南省公务用车平台管理办法》，涉及租赁车辆均在“昆明市公务用车信息化平台”申请用车。

整改结果：已整改。

二、关于“内控制度建设及执行方面”的问题整改情况

（一）印鉴管理不规范

采取整改措施：修改完善昆明市呈贡区总工会印章管理制度，实行单位法人章由办公室指定专人负责保管，财务专用章由财务人员管理；明确印鉴管理职责，确保不相容岗位分离，相互制约，确保资金管理安全规范。

整改结果：已整改。

三、关于“其他方面”的问题整改情况

（一）电费7,641.66元支出依据不充分

采取整改措施：及时与昆明春融房地产开发有限公司沟通，由该公司出具收取电费的情况说明，完善费用支出依据。

整改结果：已整改。

（二）未经批准使用临聘人员

采取整改措施：经呈贡区总工会党组研究，于2024年6月30日起，不再使用临聘的财务人员，通过委托会计师事务所负责相关财务工作，规范编外人员的使用。

整改结果：已整改。

（三）未打印装订会计凭证

采取整改措施：截止2024年8月9日，已完成打印装订记账凭证、账簿、报表。

整改结果：已整改。

四、关于“工会经费账户”的问题整改情况

（一）工会经费账户专项审计

1. 往来款长期挂账未清理134,584.33元

采取整改措施：针对往来款长期挂账的问题，安排专人及委托会计师事务所开展专项清理，按照相关规定全面梳理，并按清理结果分类进行处理。

整改结果：已整改。

2. 工会经费收支结余过大

采取整改措施：加强2024年工会经费预算管理，突出工会重点职能职责，在经费支出中更加突出强化组织及服务职工的力度，特别是在加强工会干部培训、职工教育、职工心理健康、职工普惠活动等方面加大经费投入，统筹兼顾，使工会经费发挥更大更实的效益。

整改结果：已整改。

3. 外聘人员报酬未代扣代缴个税

采取整改措施：呈贡区总工会已及时向外聘人员下发了缴纳个税的通知，督促外聘人员及时通过汇算清缴方式足额缴纳个税。

整改结果：已整改。

4. 无预算支出公务接待费7,571.90元

采取整改措施：2024年起已将公务接待纳入预算管理，在今后工作中严格执行《工会预算管理办法》，规范支出行为，强化预算管理，严格预算执行。

整改结果：已整改。

（二）帮扶中心、送温暖经费账户

1. 扩大送温暖资金开支范围2,600.49元

采取整改措施：加强对专项资金的管理，规范用途，做到专项资金专款专用、专账核算，杜绝超范围列支的情况发生，明确在账务处理时对特殊事项完善备注信息。

整改结果：已整改。

2. 其他应付款118,198元长期挂账未清理

采取整改措施：对困难职工帮扶服务中心经费结余进行全面清理，安排专人及委托会计师事务所开展专项清理，并按清理结果进行处理。

整改结果：已整改。

我单位对上述公告内容的真实性和准确性负责。特此公告。

昆明市呈贡区总工会

2024年8月15日